1 jour
Initiation / Fondamentaux
Présentiel Classe à distance
Accueil › Formations › Compétences Métier › Comptabilité - Fiscalité - Gestion › Gestion / Finances › Réaliser l'analyse financière de l'entreprise
Objectifs de formation
A l'issue de cette formation, vous serez capable de :
- Identifier les différents documents de synthèse : bilan, compte de résultat et annexe
- Analyser les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
- Calculer le seuil de rentabilité d'une entreprise
- Evaluer le résultat à la trésorerie à partir de l'Excédent Brut d'Exploitation (EBE) et de la capacité d'autofinancement (CAF)
- Analyser le bilan fonctionnel d'une entreprise et déterminer le fonds de roulement et le Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
- Calculer les ratios de structure financière tels que le ratio d'indépendance financière ou de trésorerie
- Optimiser le financement d'un projet en utilisant le Taux de Rentabilité Interne (TRI) ou la Valeur Actuelle Nette (VAN)
- Utiliser l'effet de levier et l'effet de massue dans un financement
- Utiliser le tableau des flux de trésorerie pour analyser la trésorerie d'une entreprise
- Evaluer les impacts financiers de différentes décisions stratégiques sur la trésorerie et les ratios financiers de l'entreprise.
Prérequis
Cette formation ne nécessite pas de prérequis.
Public concerné
Dirigeants d'entreprise et responsables de services financiers.
Programme
1) Avant la formation
- Questionnaire de positionnement pour identifier ses propres axes de progrès
2) Pendant la formation
Introduction
- Présentation de chacun
- Attentes et objectifs visés de chaque participant
- Présentation du cadre de la formation
- Contextualisation des objectifs et des enjeux
- Emergence des représentations des participants
- Ajustement du contenu du programme de la formation si besoin
Définitions de l'analyse financière
- L'analyse financière
- Les documents de synthèse : le bilan, le compte de résultat et l'annexe
- Les SIG (Soldes Intermédiaires de Gestion)
- La CAF (capacité d'autofinancement ou cash-flow)
- Le tableau de financement
- Le fonds de roulement
- Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement)
Analyse du compte de résultat
- Les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
- Calculer le seuil de rentabilité
Calcul du résultat à la trésorerie
- L'Excédent Brut d'Exploitation (EBE)
- La capacité d'autofinancement (CAF)
- L'excédent de trésorerie d'exploitation (ETE) et global (ETG)
Analyse du bilan
- Le bilan fonctionnel, le fonds de roulement, le BFR
- Les composantes du BFR et les ratios de ces composantes
- Le tableau de financement
- Le bilan financier et les ratios
- Les ratios de structure financière
- Ratio d'indépendance financière
- Ratio d'autonomie financière
- Ratio de remboursement des dettes à long terme
- Ratio de rentabilité
- Ratio de trésorerie
Optimiser un financement
- Le TRI (Taux de Rentabilité Interne)
- La VAN (Valeur Actuelle Nette)
- Effet de levier et effet de massue
Le tableau des flux de trésorerie (selon l'OEC)
- Techniques pour préparer et présenter le tableau des flux de trésorerie
- Les différentes composantes du tableau
- Interprétation des indicateurs concernant la santé financière de l'entreprise
Exemples de travaux pratiques (à titre indicatif)
- Autodiagnostic
- Mises en situation basées sur des cas concrets proposés par les stagiaires
- Exercices d'entraînement
- Atelier collectif : analyse de scénarii, mise en situation
- Brainstorming en sous-groupe
- Débriefing sur les comportements mis en oeuvre : analyse de pratique
- Plan d'action : rédiger son plan d'action personnalisé (PAP), objectifs et actions concrètes
Synthèse de la session
- Réflexion sur les applications concrètes que chacun peut mettre en oeuvre dans son environnement
- Conseils personnalisés donnés par l'animateur à chaque participant
- Evaluation formative (quiz permettant de valider les compétences acquises)
- Bilan oral et évaluation à chaud
3) Après la formation : consolider et approfondir
- Pendant 3 mois après la formation, les participants bénéficient d'un suivi personnalisé asynchrone auprès du formateur par courriel
- Ils reçoivent des feedbacks et des conseils personnalisés en relation avec les sujets abordés en formation
Le contenu de ce programme peut faire l'objet d'adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.
Modalités, méthodes et moyens pédagogiques
Formation délivrée en présentiel ou distanciel* (blended-learning, e-learning, classe virtuelle, présentiel à distance).
Le formateur alterne entre méthode** démonstrative, interrogative et active (via des travaux pratiques et/ou des mises en situation).
Variables suivant les formations, les moyens pédagogiques mis en oeuvre sont :
- Ordinateurs Mac ou PC (sauf pour certains cours de l'offre Management), connexion internet fibre, tableau blanc ou paperboard, vidéoprojecteur ou écran tactile interactif (pour le distanciel)
- Environnements de formation installés sur les postes de travail ou en ligne
- Supports de cours et exercices
En cas de formation intra sur site externe à M2i, le client s'assure et s'engage également à avoir toutes les ressources matérielles pédagogiques nécessaires (équipements informatiques...) au bon déroulement de l'action de formation visée conformément aux prérequis indiqués dans le programme de formation communiqué.
* nous consulter pour la faisabilité en distanciel
** ratio variable selon le cours suivi
Modalités d’évaluation des acquis
- En cours de formation, par des mises en situation contextualisées évaluées
- Et, en fin de formation, par un questionnaire d'auto-évaluation
Accessibilité de la formation
Le groupe M2i s'engage pour faciliter l'accessibilité de ses formations. Les détails de l'accueil des personnes en situation de handicap sont consultables sur la page Accueil et Handicap.
Modalités et délais d’accès à la formation
Les formations M2i sont disponibles selon les modalités proposées sur la page programme. Les inscriptions sont possibles jusqu'à 48 heures ouvrées avant le début de la formation. Dans le cas d'une formation financée par le CPF, ce délai est porté à 11 jours ouvrés.
