L'Asset and Liability Management est une méthode qui permet notamment à une banque, de gérer la composition et l'adéquation de l'ensemble de ses actifs et passifs et de son hors-bilan. Les outils ALM sont de plus en plus sophistiqués et automatisés. Afin de les utiliser au mieux, il faut maîtriser les risques de bilan bancaire et les méthodes de mesure et de gestion de ces risques.
Objectifs pédagogiques
Cerner les objectifs de l'ALM bancaire
Identifier les risques et leur méthode d'évaluation
Mettre en place et faire vivre un système ALM
Niveau requis
Avoir une bonne connaissance des marchés et des produits financiers
Public concerné
Contrôleurs de gestion et responsables du contrôle interneGestionnaires actif-passif
Toute personne associée à l'utilisation des outils de la gestion-actif bancaire
Programme
Cerner le cadre et les objectifs de l'ALM
Maîtriser les risques du bilan bancaire
- Identifier les principaux risques stratégiques et opérationnels
- Aperçu des méthodes de mesure : Gaps, Valeur Actuelle Nette et Econimic Value of Equity
Respecter la réglementation prudentielle
Intégrer les conséquences du passage aux IFRS
- Identifier les changements liés à IFRS 9
Mesurer et gérer l'ensemble des risques
Risque de liquidité
- Définir les facteurs de risque
- Connaître le déroulement du risque dans le temps
- Évaluer le gap
- Maîtriser les ratios de liquidité
Exercice d'application : calcul des gaps de liquidité
Mesurer l'exposition au risque de change
- Distinguer position de change comptable et économique
- Analyser le risque d'assiette et le risque de change
Étude de cas : examen de solutions de couverture de remontée du résultat en devise
Risque de taux global
- Calculer le risque au niveau d'une transaction et d'un portefeuille
- Mesurer le risque de taux global : VAN, duration, sensibilité, VaR…
- Encadrer le risque : définir une stratégie de couverture et d'anticipation
Exercice d'application : calcul des gaps de taux, visualisation de l'impact financier et comptable
Options cachées
- Estimer l'exposition sur les options cachées
Étude de cas : méthode utilisée dans une grande banque de la place
Risque de crédit et de contrepartie
- Gérer le risque de contrepartie sur les produits dérivés
- Classification par rating et évolution du ratio de solvabilité
- Estimer la probabilité de défaut et les provisions économiques
Étude de cas : passage en revue des différentes techniques de réduction du risque de crédit
Optimiser l'organisation interne de la gestion actif-passif
Organiser la fonction : faire le point sur les missions d'un service ALM
- Utiliser les outils de l'ALM : les logiciels du marché
Positionner l'ALM au sein de la banque
- Rôle du comité ALM
- Poids de la gestion de bilan par rapport aux activités de la banque
Exercice d'application : construction d'un tableau de bord ALM
Dynamiser l'allocation de fonds propres
- Adapter le niveau et la gestion des FP aux risques
- Augmenter le retour sur FP : enjeux du placement des FP réels
- Mettre en place des indicateurs de rentabilité
Partage d'expériences : échanges sur les enseignements à tirer de différentes organisations de gestion actif-passif
Le contenu de ce programme peut faire l'objet d'adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.
Modalités d’évaluation des acquis
Évaluation en 3 phases : Pendant la formation : un bilan quotidien effectué par l'intervenant À chaud : à la fin de la formation, un bilan qualité pour mesurer l'atteinte des objectifs À froid : à J +3 mois, une évaluation du transfert des acquis en situation professionnelleAccessibilité de la formation
Le groupe M2I s'engage pour faciliter l'accessibilité de ses formations. Toutes nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap : les détails de l'accueil des personnes sont consultables sur la page Accueil Handicap
Modalités et délais d’accès à la formation
Les formations M2I sont disponibles selon les modalités proposées sur la page programme. Les inscriptions sont possibles jusqu'à 48 heures ouvrées avant le début de la formation. Dans le cas d'une formation financée par le CPF, ce délai est porté à 12 jours ouvrés.
