Le cash management est une technique de gestion financière visant à optimiser et valoriser les flux financiers et bancaires de l'entreprise. Aujourd'hui, l'intégration de technologies telles que l'intelligence artificielle et la blockchain ouvre de nouvelles perspectives en matière de sécurisation, d'automatisation et de prévision des flux. Pour en tirer pleinement parti tout en limitant les risques, le trésorier doit maîtriser l'ensemble des leviers du cash management : de la définition d'une stratégie de trésorerie de groupe au choix des outils technologiques, en passant par la centralisation et la traçabilité des flux.
Objectifs pédagogiques
Identifier les enjeux juridiques, fiscaux et bancaires
Mettre en place une stratégie de trésorerie groupe
Choisir des outils de gestion et de centralisation des flux
Niveau requis
Avoir suivi " Maîtriser les bases de la gestion de trésorerie " (code 91014)
Public concerné
Directeurs financiers
Trésoriers
Contrôleurs de gestion
Programme
Mesurer les enjeux d'une trésorerie de groupe
Identifier l'intérêt et les objectifs du cash management
- Introduction: notion de groupe
Définir les objectifs et les tâches confiés à la trésorerie centrale
- Les prorités du service trésorerie
- Les activités indissociables de la trésorerie
- Les missions élargies / les activités partagées de la trésorerie selon les groupes
- Les facteurs juridiques structurant une fonction trésorerie
Exercice : rédaction d'un livre blanc sur ce que sera la trésorerie de demain, première partie
- Cerner les enjeux de la trésorerie de demain : le besoin de vitesse
Évaluation des gains réalisables grâce à la mise en place d'une trésorerie groupe
- Cerner le rôle du trésorier
- Établir des prévisions de trésorerie
- Distinguer les trois niveaux de prévisions
- Établir un plan de financement
- Construire le budget de trésorerie : schéma de son organisation
- Contrôler les conditions bancaires
- Tenir à jour les informations indispensables aux prévisions
- Négocier avec les banques
Mettre en place des prévisions de trésorerie gérées par l'IA : les étapes clés
- Collecte et préparation des données
- Sélection et développement du modèle IA
- Intégration technique avec l'écosystème existant
- Phase de tests rigoureux et de validation
- Déploiement opérationnel et mise en production
- Suivi, maintenance et amélioration continue
Définir la stratégie de trésorerie de groupe
- Cerner les questions clés et les éléments à cartographier
- Connaître les différents niveaux de centralisation
- Faire une revue des activités centralisées
- Distinguer les modèles de centralisation par type d'organisation
- Identifier les meilleures pratiques organisationnelles actuelles
Maîtriser la réglementation applicable et les contraintes juridiques et fiscales
- Les contraintes réglementaires
- Les contraintes liées au droit des sociétés et au droit fiscal
Exercice d'application : analyse des conséquences d'opérations à taux négatif
Préparer l'appel d'offres : préalable et objectifs
- Les différents modèles de banques
- Choix de clientèles
- Sélection des prestataires
Mettre en place la centralisation et optimiser les flux
Centraliser la gestion des besoins et des excédents de trésorerie
- L'intégration du client dans la chaîne financière
- Les types d'outils par objectifs
- Le SEPA et ses implications concrètes d'aujourd'hui et de demain
- SEPA en cinq avantages
- Le paiement instantané
- Le client est intégré dans la chaîne financière de l'entreprise
- Comment fonctionne le réseau Swift classique ?
- ISO 20022 : la transformation des formats de messages
- L'émule du virement instantané pour les transactions mondiales : Swift Global Payment Initiative (GPI)
Exercice d'application : aide à la gestion de la complexité des paiements internationaux des routes de paiement grâce à l'IA
- Règlements internationaux : de Swift à la Blockchain
- Prélèvements SEPA " core" : schéma et caractéristiques essentielles
- Prélèvements SEPA interentreprises : schéma et caractéristiques essentielles
Centraliser les paiements
Metre en place un dispositif de neting des factures intragroupes
Évaluer les apports et facteurs clés de succès
Piloter sa trésorerie via une banque interne
Mettre en œuvre une lock-box
Arbitrer pour les deux solutions de gestion ultime : IBAN virtuels et des comptes virtuels
Faire un transfert physique/ virtuel des fonds
Exercice d'application : calcul de la redistribution d'un avantage cash pool sur les filiales
- Fusionner les échelles d'intérêts (cash pool notionnel)
- Opter pour une solution monobanque ou banque "overlay"
- Estimer le coût de fonctionnement d'une centralisation
- Comptabiliser les écritures
Exercices d'application : définition de la structure idéale de centralisation des soldes bancaires
Choisir les outils de gestion adéquats
Déterminer un court budget pour le change
- Gérer le risque de change : seuil de tolérance
Exercice d'application : opportunité d'une couverture
Gérer la couverture des risques
Gérer le risque de change : approche externe
- Swaps, change à terme, options
- Risque de taux : swap de taux d'intérêt
- Les FRA, options Cap et floor
- Options Collar
Organiser les circuits d'information via les systèmes de gestion de trésorerie
- Sécuriser les activités
- Identifier les fonctionnalités et le taux de satisfaction des logiciels de niche
Renégocier sa relation bancaire : comprendre le raisonnement des banques
- L'impact des accords de Bâle I, II, III et IV
- Les ratios bancaires, de trésorerie, d'endettement
- L'évaluations externe : Banque de France
- Préparation et techniques de négociation
Exercice de synthèse : dénition de ce qu'est un bon banquier
Le contenu de ce programme peut faire l'objet d'adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.
Modalités d’évaluation des acquis
Évaluation en 3 phases : Pendant la formation : un bilan quotidien effectué par l'intervenant À chaud : à la fin de la formation, un bilan qualité pour mesurer l'atteinte des objectifs À froid : à J +3 mois, une évaluation du transfert des acquis en situation professionnelle
Accessibilité de la formation
Le groupe M2I s'engage pour faciliter l'accessibilité de ses formations. Toutes nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap : les détails de l'accueil des personnes sont consultables sur la page Accueil Handicap
Modalités et délais d’accès à la formation
Les formations M2I sont disponibles selon les modalités proposées sur la page programme. Les inscriptions sont possibles jusqu'à 48 heures ouvrées avant le début de la formation. Dans le cas d'une formation financée par le CPF, ce délai est porté à 12 jours ouvrés.
