Bâtir une stratégie efficace de gestion de patrimoine implique une connaissance approfondie de l'assurance vie, de ses mécanismes techniques à ses aspects fiscaux, en passant par l'ensemble des clauses juridiques qui peuvent être optimisées.
Objectifs pédagogiques
Présenter les principaux atouts de l'assurance vie par rapport aux autres placementsOptimiser l'ensemble des techniques de l'assurance vie pour bâtir une stratégie de gestion de patrimoine performante
Prévenir les difficultés juridiques et fiscales de l'assurance vie
Niveau requis
Avoir des connaissances générales en fiscalité des particuliers ou avoir suivi "Assurance vie : cadre juridique et fiscal" (code 92178)
Public concerné
Conseillers en gestion de patrimoineChargés de clientèle particuliers ou professionnels
Intermédiaires des réseaux d'assurances
Programme
Découvrir l'univers de l'assurance vie
Cerner les spécificités juridiques et fiscales de l'assurance vie par rapport aux autres placements
- Les différences majeurs liées aux produits : contrats de capitalisation, PER, PEA, PME
- Les incidences sur les régimes matrimoniaux
- Le cadre fiscal : ses évolutions et ses enjeux
Analyser la gamme des produits d'assurance et de capitalisation
- Assurance décès individuelle, assurance vie individuelle
- Les contrats "vie universelle"
- Les contrats "multisupports"
- Les contrats Fourgous, euro-croissance, euro-diversifié, vie génération
- Les contrats retraite : PER, PERP, PEA
Partage d'expériences : les évolutions récentes relatives à la réglementation de l'assurance vie
Maîtriser les différentes stratégies patrimoniales reposant sur l'assurance vie
Veiller à la rédaction des clauses juridiques
- Préciser le régime de la propriété des sommes versées par un souscripteur
- L'acceptation de la clause bénéficiaire et ses avantages
- La clause bénéficiaire démembrée
- L'assurance vie comme instrument de garantie : les impacts patrimoniaux du nouveau droit de saisie des contrats d'assurance vie
- Sélectionner l'assurance vie en fonction du régime matrimonial
Exercice d'application : rédaction de la clause bénéficiaire, les écueils à éviter
Maîtriser les fondamentaux techniques de l'assurance vie
- Les obligations légales de l'assureur sur la participation aux bénéfices
- Déterminer le taux technique d'un contrat d'assurance
- Les mécanismes des provisions mathématiques en assurance vie
Optimiser les aspects fiscaux des contrats d'assurance vie
- Déterminer le capital maximum à verser sur un contrat d'assurance souscrit par une personne de plus de 70 ans
- Le cas du contribuable non imposable et l'exonération d'impôt sur les plus-values engendrées par le contrat d'assurance vie
- Fiscalité des non-résidents : rachat, décès
- Mesurer les effets de la loi TEPA sur le contrat d'assurance
- Identifier les solutions d'optimisation au delà du soixante-dixième anniversaire de l'assuré
- Cerner les avantages fiscaux du nouveau contrat vie génération
- Mesurer les intérêts de la transformation Fourgous ou en euro-croissance
Partage d'expériences : construction d'une stratégie de gestion de patrimoine autour de l'assurance vie
Le contenu de ce programme peut faire l'objet d'adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.
Modalités d’évaluation des acquis
Évaluation en 3 phases : Pendant la formation : un bilan quotidien effectué par l'intervenant À chaud : à la fin de la formation, un bilan qualité pour mesurer l'atteinte des objectifs À froid : à J +3 mois, une évaluation du transfert des acquis en situation professionnelleAccessibilité de la formation
Le groupe M2I s'engage pour faciliter l'accessibilité de ses formations. Toutes nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap : les détails de l'accueil des personnes sont consultables sur la page Accueil Handicap
Modalités et délais d’accès à la formation
Les formations M2I sont disponibles selon les modalités proposées sur la page programme. Les inscriptions sont possibles jusqu'à 48 heures ouvrées avant le début de la formation. Dans le cas d'une formation financée par le CPF, ce délai est porté à 12 jours ouvrés.
