Public concerné
Responsables financiers
Contrôleurs de gestion, responsables opérationnels, administrateurs de société
Toute personne amenée à travailler à partir de documents financiers et souhaitant acquérir les principes de l'analyse financière
Objectifs de formation
Maîtriser les spécificités de l'analyse financière d'un groupeRéaliser une analyse par les flux pour préciser le jugement porté sur la profitabilité et la solvabilité
Mesurer la rentabilité économique et financière d'une entreprise
Programme de votre formation
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M2I START AVANT VOTRE FORMATION
Contextualisation du projet de formation et prise en compte des besoins de chacun
- Positionnement initial de l’apprenant par rapport aux objectifs
- Définition des priorités et des objectifs personnels de l’apprenant
- Vidéos de mise en situation
- Accès au Chat interactif myM2i pour interagir avec les membres de son groupe
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M2I LIVE VOTRE FORMATION ANIMÉE PAR NOTRE EXPERT ¹
Programme
Cerner les objectifs de l'analyse financière
- Identifier es états financiers d'une structure juridique : société, association...
- Cerner la logique financière : méthodologie d'analyse
- Distinguer les principaux agrégats financiers : EBE / EBITDA, CAF, MBA, ETE
Réaliser l'analyse financière des comptes
- Cerner la présentation et les retraitements du bilan : tableau de la situation financière
- Analyser le bilan fonctionnel (TN, FR, BFR) et le bilan financier (liquidité, exigibilité)
- Distinguer les notions de capitaux investis et de capitaux engagés
- Intégrer les principes généraux de la pratique des ratios financiers
- Zoom sur le besoin en fonds de roulement
- Zoom sur les trois critères financiers : profitabilité, rentabilité, solvabilité
- Zoom sur les soldes intermédiaires de gestion, point mort des activités
Étude de cas : analyse financière des comptes d'une entreprise
Présenter une synthèse du diagnostic financier
- Intégrer la démarche globale de l'analyse
- Examiner les ratios bancaires lors d'un emprunt : cycle exploitation, investissement, financement
- Analyser le scoring multicritères des entreprises, la stratégie financière et la gestion des risques
Étude de cas : à partir d'un cas concret, analyse de l'équilibre financier et choix entre deux projets d'investissements
Analyser les flux de trésorerie
- Le rôle du tableau de flux de trésorerie : lien entre compte de résultat, bilan et trésorerie
- Les flux de trésorerie de l'activité, de l'investissement et du financement
- Le tableau des flux de trésorerie
- L'analyse de la faisabilité d'un investissement au regard des flux de trésorerie
- La typologie des bilans des entreprises, équilibres financiers et conséquences
Études de cas : analyse de l'évolution financière d'une entité qui a investi, et d'une entité à forte croissance
Mesurer la création de valeur
- Les coûts des financements d'une entité, effet de levier financier
- Les capitaux propres ou capitaux empruntés : logique actionnaires et logique prêteurs
- Le Coût Moyen Pondéré du Capital (CMPC/WACC), création de Valeur
- La rentabilité des capitaux investis (ROCE) et des capitaux propres (ROE)
- La Valeur Actuelle Nette (VAN), le Taux de Rentabilité Interne (TRI), le pay-back
Exercice d'application : évaluation d'un investissement à partir d'un Business Plan financier
Exercice d'application : choix entre réalisation interne ou sous-traitanceMises en situations concrètes et applications
Analyser un montage particulier : le LBO
- Le build-up, les covenants financiers, la rentabilité
Définir la stratégie financière et le plan de financement
- Croissance, diversification, politique de développement, acquisitions
- Financements à court terme et à long terme
- Contrats bancaires complexes : engagements et ratios
Étudier les projets d'investissements et de développement d'activités
- Construire un business plan, analyser les ressources financières, prévoir la rentabilité
Appliquer les modèles d'évaluation d'entreprises
- Approche pratique en cas de fusion-acquisition
Étude de cas de synthèse : établissement d'un plan d'affaires et de financement d'une activité, évaluation, scénarios, ratios, identification des risques et des solutions de sécurisation de la rentabilité
Vidéo : Comment apprécier la performance de l'entreprise ?
Vidéo : Quels éléments combiner pour une présentation vivante ?Le contenu de ce programme peut faire l'objet d'adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.
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M2I BOOST APRÈS VOTRE FORMATION
Réactivation et consolidation des acquis en situation de travail
- 30 jours d’accompagnement personnalisé sur myM2i inclus ²
- Ressources Boosters (Abonnement au M2i’Mag Soft Skills, formations offertes, invitations aux conférences d’actualité…)
- ¹ Les actions et les outils présentés dans ce programme le sont à titre indicatif et peuvent faire l’objet d'adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants. Les compétences clés de ce programme sont traitées à raison d'une compétence par demi-journée de formation.
- ² Sur myM2i, pendant 30 jours post-fin de formation, les apprenants disposent d’une messagerie sécurisée pour échanger, dans la limite de 4 sollicitations, avec leur formateur.
Modalités, méthodes et moyens pédagogiques
Équipe pédagogique :
Un consultant expert de la thématique et une équipe pédagogique en support du stagiaire pour toute question en lien avec son parcours de formation.
Techniques pédagogiques :
Alternance de théorie, de démonstrations par l'exemple et de mise en pratique grâce à de nombreux exercices individuels ou collectifs. Exercices, études de cas et cas pratiques rythment cette formation.
Ressources pédagogiques :
Un support de formation présentant l'essentiel des points vus durant la formation et proposant des éléments d'approfondissement est téléchargeable sur notre plateforme.
Modalités d’évaluation des acquis
Évaluation en 3 phases : Pendant la formation : un bilan quotidien effectué par l'intervenant À chaud : à la fin de la formation, un bilan qualité pour mesurer l'atteinte des objectifs À froid : à J +3 mois, une évaluation du transfert des acquis en situation professionnelleAccessibilité de la formation
Le groupe M2I s'engage pour faciliter l'accessibilité de ses formations. Toutes nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap : les détails de l'accueil des personnes sont consultables sur la page Accueil Handicap
Modalités et délais d’accès à la formation
Les formations M2I sont disponibles selon les modalités proposées sur la page programme. Les inscriptions sont possibles jusqu'à 48 heures ouvrées avant le début de la formation. Dans le cas d'une formation financée par le CPF, ce délai est porté à 12 jours ouvrés.
