M2i Formation

Comptabilité - Fiscalité - Gestion - Fiscalité de l'entreprise

Fondamentaux de la fiscalité de l'entreprise

Présentiel

2 jours (14 heures) - CPTFI-FIS

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Objectifs pédagogiques

  • Maîtriser les fondamentaux fiscaux et savoir établir une liasse fiscale
  • Optimiser votre fiscalité d'entreprise.

Niveau requis

Avoir des connaissances comptables et quelques notions fiscales.

Public concerné

Toute personne excercant dans un service comptable.

La Défense29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver

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Metz29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Mulhouse29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Nancy29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Reims29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver

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Caen29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Évreux29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Le Havre29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Lille29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver

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Dijon29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Grenoble29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Lyon29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Saint-Étienne29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver

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Bordeaux29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Orléans29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Tours29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver

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Aix-en-Provence29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Montpellier29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver
Sophia Antipolis29/11/20181 100 € HTDates proposées dans les agences M2iRéserver

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Principales taxes sur salaires

  • Effort construction
  • Agefiph
  • Contribution à la formation...

Passer du résultat comptable au résultat fiscal

  • Le régime des plus et moins-values dans les sociétés soumises à l'impôt société
  • Etudes des principales réintégrations et déductions

Les réintégrations fiscales

  • TVS (Taxe sur les Véhicules de Sociétés)
  • Amortissements non déductibles sur les véhicules de sociétés
  • Pénalités et amendes
  • Jetons de présences
  • Provisions pour risques, charges et provisions réglementées
  • Plus-value latente sur OPCVM et gains latents sur opérations de changes
  • Déductibilité des dépréciations sur : stock, créances
  • Impôt forfaitaire annuel (IFA)
  • Imposition différée : effort construction, C3S (ex-organic)...

Les déductions fiscales

  • Ecarts valeur liquidatives sur OPCVM
  • Régime spécial des sociétés mères et filiales (dividendes reçus)
  • Plus-value à long terme (titres de participations, concessions et brevets, expropriation)
  • Régime des congés payés avant le 31/12/1987
  • Régime applicable aux plus-values à court terme résultant de sinistres et d'expropriations
  • Calcul de l'impôt société et contributions additionnelles
  • Etude des imprimés fiscaux de la 2050 à la 2059, 2067, 2065
  • Calcul du Carry Back (report en arrière des déficits) 
  • La C.E.T. (Contribution Economique et Territoriale, CFE, CVAE) 
  • Plafonnement des déficits reportables en avant