La réglementation impose désormais aux assureurs de constituer des réserves afin de couvrir à tout moment, les engagements souscrits auprès des assurés. Pour être en conformité avec cette nouvelle exigence, il convient dès maintenant de passer à la phase opérationnelle de mise en œuvre de la réforme.
Objectifs pédagogiques
Cerner les enjeux, les objectifs et les impacts de Solvency 2Analyser les nouvelles obligations de solvabilité
Maîtriser les méthodes d'évaluation pour une meilleure prise en compte des risques réels
Niveau requis
Avoir une bonne connaissance de la comptabilité des assurances
Public concerné
Responsables comptables et financiers, commissaires aux comptes et experts-comptablesRisk managers, responsables gestion actif/passif
Toute personne amenée à collaborer au projet Solvency 2
Programme
Autodiagnostic : mesure de l'avancée du projet Solvency 2 dans sa propre structure
Analyser l'architecture du futur système de solvabilité
Cerner les enjeux de Solvency 2
- Intégrer les objectifs des autorités
- Identifier les points clés de la proposition de directive
Étudier le contenu des trois piliers
- Exigences quantitatives : règles sur les fonds propres, provisions techniques et risques liés à l'actif
- Activités de contrôle et de supervision
Exercice d'application : détermination des provisions en prévoyance
Mesurer les incidences de l'Own Risk Solvency Assessment (ORSA)
- Maîtriser les principes et les objectifs de l'ORSA
- Méthodologie de mise en œuvre de l'ORSA
Analyser les apports des études d'impact
- Les enseignements des derniers QIS
- Les enjeux du QIS 5
Connaître le calendrier
Mesurer les adaptations nécessaires et déterminer les étapes de mise en œuvre
- Examiner les critères de gouvernance et distinguer le rôle des différents acteurs
- Comprendre la nouvelle approche des risques et son incidence sur l'organisation de l'entreprise
- Apprécier les exigences en matière de contrôle interne
- Identifier l'interaction contrôle interne, audit interne et gestion des risques
Exercice d'application : conduite d'un projet de contrôle interne pour Solvency 2
Maîtriser la gestion des risques sous Solvency 2
Distinguer les différents risques
- Souscription, marché, crédit, liquidité et opérationnel
Déterminer les caractéristiques d'un système de gestion des risques efficace
- Identifier et évaluer les risques : cartographie et suivi des actions correctives
- Élaborer des plans d'action de réduction des risques
- Mettre en place un dispositif de gestion des incidents
- Reporting
Intégrer la démarche de gestion des risques dans les processus de l'entreprise
- Identifier les différents modèles d'évaluation
- Distinguer formule standard / modèle interne
Exercice d'application : construction d'un modèle interne en assurance vie
Déterminer les fonds propres éligibles
Distinguer les fonds propres de base et les fonds propres auxiliaires
Lister les critères de classification des éléments éligibles de capital
- Les différents niveaux de classement et les critères
Analyser la structure du Solvency Capital Requirements (SCR) et du Minimum Capital Requirement (MCR)
- Exigence de fonds propres supplémentaires à la demande du régulateur
Exercice d'application : calibrage des fonds propres pour respecter le SCR
Étudier l'approche groupe
Le + de la formation
Un module e-learning d'1h30 sur les « Les fondamentaux du droit des assurances, ça s'apprend ! » disponible en amont et en aval de votre formation
Le contenu de ce programme peut faire l'objet d'adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.
Modalités d’évaluation des acquis
- En cours de formation, par des exercices pratiques
- Et, en fin de formation, par un questionnaire d'auto-évaluation
Accessibilité de la formation
Le groupe M2I s'engage pour faciliter l'accessibilité de ses formations. Toutes nos formations sont accessibles aux personnes en situation de handicap : les détails de l'accueil des personnes sont consultables sur la page Accueil Handicap
Modalités et délais d’accès à la formation
Les formations M2I sont disponibles selon les modalités proposées sur la page programme. Les inscriptions sont possibles jusqu'à 48 heures ouvrées avant le début de la formation. Dans le cas d'une formation financée par le CPF, ce délai est porté à 12 jours ouvrés.
